企业被税务要求补所得税并交滞纳金的财务软件处理实例

某企业接到税务局通知,说收到了举报,举报人称企业给自己扣了个税,但实际并没有给自己发工资。而企业说已经发放现金了,是举报人不承认。税务最终的处理结果是要求企业补交企业所得税并交滞纳金。

在补交企业所得税和滞纳金时,因为实际发生是上年度。故一开始做成了
借:以前年度损益调整

贷:利润分配——未分配利润

借:以前年度损益调整

贷:应交税费——应交企业所得税

借:营业外支出

借:应交税费——应交企业所得税

贷:银行存款

后在做股权变更时,因为提供的财务报表,利润表与资产负债表勾稽关系关系不相等,税局要求调整。第一次调整是改动了当年的资产负债表的未分配利润年初数,这样勾稽关系就相等了,但和上年的未分配利润期末数又对不上了。税管员建议体现到本年利润,反映到未分配利润的期末数。

也就是事实上用了未来适用法。

故凭证改为:

借:所得税费用

贷:应交税金——所得税

借:营业外支出

借:应交税金——所得税

贷:银行存款

从此案例也可看出,小微企业在处理此类补交所得税税款业务时,是可以用未来适用法,直接做在当期的所得税费用里的,然后月底结转损益到本年利润,年底再转到利润分配——未分配利润。这样资产负债表和利润表勾稽关系正确,且资产负债表和上年也是自然衔接的。

 

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利用智能分词搜索功能,提高录单效率。

当我们在选择购买ERP软件时,初期往往关注的是“要有什么样的模块功能”,但当系统真正投入使用一段时间后,会发现不少功能用到的概率很低,平时大量使用都是一些常用功能,比如填制单据,这时就转为关注操作的效率、便利性。

举例说明,我们在填销售订单时,在存货(或者叫物料)一栏中输入关键词,能快速定位并自动返回,这样就大大提高了录入效率,但如果关键字分散在存货名称和规格型号两部分中,能否分别从两部分取关键字呢?比如名称中有“工作台”关键字,而规格型号中有100*300字样,怎么样才能快速定位呢?

一般软件提供的是模糊搜索功能,有些提供了左匹配、右匹配、全匹配。但关键字需要连写,否则就不能关联到,象畅捷通T+软件在2023-11-30的补丁中增加了“智能分词搜索”功能,就能实现类似“工作台100”就直接关联到具体的物料。市面上同档软件中还很少有提供这样功能的。

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怎么样在一台电脑上安装多个不同地区的自然人电子税务局(扣缴端)

1、先从各个地区的税务局官网下载好安装包,下载路径一般为:某某省税务局官网——纳税服务——下载中心——软件下载——找到对应的扣缴端进行下载

2、退出电脑上的安全软件,右键管理员运行安装包程序

3、安装好一个省的扣缴端后,右键属性,打开文件所在位置,找到装目录文件夹“EPPortal_DS3.0”进行更名,可以根据自身习惯 修改比如”江苏省扣缴端”

4、找到该文件夹下的“EPEvenue_SH.exe”文件,创建一个桌面快捷图标,文件名也修改为“江苏省扣缴端”

5、修改好后可以运行这个扣缴端,到系统管理——自动备份中改动一下备份路径

6、继续安装下一个省的扣缴端,这里需要注意的一点是:再次安装其他地区的扣缴端,运行安装程序后需要选择 修复,然后再点击快速修复

7、上一步完成后,重复步骤3-5,就可以在一台电脑上安装不同地区的自然人电子税务局了

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给一家浙江的T3用户解决了T3财务软件账套恢复的问题

接到一家浙江省的T3用户维护需求,T3财务软件账套恢复。

用户自己试着恢复了一下,但账套不全。

方法步骤如下:

在新环境下,将原环境的系统数据库复制过来。再复制账套数据库文件,采用数据库附加的方式进行处理。因为此前数据库是简版没有管理工具,先安装一个数据库管理工具。处理好后,登录检查数据无误。

给用户提供后期的升级方案,T3财务软件的后续升级方向:

用友畅捷通易代账、好会计、T+,金蝶的云会计,友加的U+通用财务,都是不错的选择。

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便宜好用支持买断的生产企业ERP软件,提供免费试用

生产加工企业,人员不多,规模不大,但生产工序、委外一个环节不少,如果您觉得市面上通常ERP软件(生产管理软件)贵、复杂、不能买断,有些生产进销存软件又没有总账模块,没法做账。可以考虑这款工厂管理软件。

支持生产加工单(也就是生产订单的管理),支持工序(工艺路线)、派工的管理,支持质量检验管理,支持普通委外和工序委外、支持生产订单进度和工序进度的大屏看板,接到大屏上,效果不输大系统。

有纯正的总账模块,不用担心无法实现业、财一体化。

在产品成本核算上有基础功能,虽然不及大型软件的全面,但针对中小企业,完全是够用的。

买起来便宜、用起来简单,能实打实地支持小型加工企业的信息化管理。这不正是小企业主们追求的好软件吗?

不要只看名气,看实在的效果。

那这款软件是否有不足呢?不足也是有的,这类软件往往是用出入库单据立账,而不是用发票立账。但一般小微加工企业也有不少是选择按出入库单立账的。

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汇算清缴退税或者补税的财务软件会计分录处理

首先是看用的什么准则,是2013小企业会计准则,还是2007新会计准则。

如果是2013小企业会计准则,用未来适用法。

第一种情况:退税

借:应交税费——所得税

贷:所得税费用

借:银行存款

贷:应交税费——所得税

月末,用财务软件的结转当期损益功能自动结转

借:所得税费用

贷:本年利润

第二种情况:补税

借:所得税费用

贷:应交税费——所得税

借:应交税费——所得税

贷:银行存款

月末结转损益

借:本年利润

贷:所得税费用

如果用的是2007新会计准则,则适用追溯调整法

第一种情况:退税

借:应交税费——所得税

贷:以前年度损益调整

借:银行存款

贷:应交税费——所得税

手工结转

借:以前年度损益调整

贷:利润分配——未分配利润

第二种情况:补税

借:以前年度损益调整

贷:应交税费——所得税

借:应交税费——所得税

贷:银行存款

手工结转

借:利润分配——未分配利润

贷:以前年度损益调整

用追溯调整法时,考虑到利润表和资产负债表的勾稽关系公式,要加补上以前年度损益调整,才能平衡。

具体方法:手工改一下资产负债表的未分配利润的年初数,如果凭证分录是贷:利润分配——未分配利润,则加,反之则减。

具体到金蝶云星空财务软件,也可以参考这篇文章

【概述】关于以前年度损益的调整,一般来说根据会计准则,需要调整的是资产负债表的年初数。例如:是调整的缴纳以前的税金,则需要调整利润分配(如有明细未分配利润,则未分配利润)和对应的应交税费(如果挂的其他科目则是其他科目对应资产负债表的表项)的年初数,前者减去这个数,后者加上这个数。关于这个数的取值,可以直接录入数字,也可以用取数公式:=Acct(,以前年度损益的科目编码,SL,),SL取数公式为损益表本年累计的发生额,这个取数会比较合理,,也可以用SY,DF,JF,JL,DL取数, 这个可以根据各公司来处理。
如果不想调整资产负债表年初数,也可以在所有者权益变动表里面显示。
如果未作所有者权益变动表,也可以在资产负债表加一行以前年度损益调整,来体现。
如果想在利润表体现,一般不建议,或者在利润表下面加年初未分配利润和以前年度损益调整(类似于合并报表中的个别报表格式)
参考链接:以前年度损益调整导致单体报表不平衡如何处理

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ERP软件需求:必须要收到销售客户的预付款才能允许订货

ERP软件需求:必须要收到客户的预付款才能允许订货。

对于贸易企业来说,是直接订购商品,对于生产型企业来说是订购原材料。

业务场景:线下完成销售订单商定,在ERP系统是创建销售订单,复杂点的软件会带有完整的收款计划。进而来控制订货。

计划员根据销售订单情况和库存情况,得到采购计划,发起采购流程。

从需求来理解,应该是在采购订单终审前,要先确认对应的销售订单的预收款有没有到账,到账则发起采购订货。否则就不发起。

用T+软件如何实现?

1、创建销售订单,

2、销售订单生成采购订单,显示出销售订单号。

3、在销售订单配置多级审批,终审为财务人员,财务人员根据采购订单上的销售订单号,查询该销售订单的预收款情况。

用金蝶云星空软件则功能更强一些。

多张销售订单可以经过计划运算(结合库存情况),用采购类单据上的需求跟踪号表示源销售订单号-行号,这样在审核采购订单时也能关联到销售订单,进而关联查询预收款的收款情况。

金蝶云星空原生现有功能,在销售订单有个订货控制,但这个订货控制做得比较简化,逻辑是做销售订单如果选择了预收款对应控制订货,那么必须关联收款单,否则这个销售订单不给审核。实际上这种控制不太符合常理。

常理往往是,采购也在同步进行(至少是先完成线下沟通),但当要形成采购订单时,才强行校验,对应的销售订单有没有收到预收款。收到则审核通过采购订单,线下发送给供应商。没有则推迟,并通知销售跟客户沟通,防止导致整个交期延误。

ERP系统销售、实施、维护,联系电话13611587156(微信)

感谢用户的信任

今天,要感谢一家外省用户的信任,相隔很远,最终选择了我们做ERP系统维护服务。

我们给中小企业提供合适的管理软件产品销售、实施服务、维护服务、二次开发服务,不仅是针对本地的用户,也包括全国各地的用户。

重点产品:针对中小贸易企业的商贸ERP、进销存软件、商贸软件、财务软件,针对中小生产制造企业的ERP系统、业财一体化系统、财务软件。

特别是针对用友T+、用友U8+、金蝶云星空、金蝶KIS这些软件产品,我们除了销售,还提供实施、维护、二次开发服务。有些用户因为业务的变化、人员的调整,原有的流程可能已经不适应了,我们还提供ERP系统的重新实施。

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软件维护的重要性

相对于电脑硬件,软件(特别企业的办公管理软件)更重视维护。

软件维护是基于“软件即服务”的内涵。

软件的结构:

第一种:传统的客户端/服务器,或者浏览器/服务器结构,这种依赖于操作系统、数据库,而操作系统不断地迭代,从xp已经迭代到了win11,未来可能基于国产操作系统。

软件对新系统的适应性、系统补丁、应用软件的补丁等。

第二种:公有云,这种在部署层面的服务减少了,但应用层面仍然有服务量,比如业务和软件功能的配合,操作层面也有问题要维护。

有些中型软件,开始是有实施服务的,基于当时的企业情况做了导入实施,流程设定等,但过了几年,可能出现了较大的流程变化,需要对软件进行重新实施、这些也可归于维护的范畴,或者叫轻实施、调整式实施。

以上这几种业务,我们都为用户提供。联系电话:13611587156(微信)

ERP软件的价值营销与产品力

厉害的销售都在强调价值营销,就是用了我的产品能给你带来什么价值,价值营销的呈现方式往往是PPT。成单后,产品价值则体现在每一个产品功能中,也就是最终回到产品力。

SAP们强调自己的价值,可能是真有那个功能,不是说用友金蝶们做不出这个功能,用友金蝶们的产品基本都是有继承的,继承自上一版本,然后吸收进一些新的用户需求。在新版使用过程中,继续接受用户提出的需求,提的人多了,会纳入到讨论范围,提的人少,考虑的优先级就低。如果用户特别想用,就只能是自行二次开发。其实SAP的逻辑也一样,不可能所有的功能都做。但有先发优势的软件功能会做得更全,当然卖得也更贵,再加上外资Buffer,销售在做价值营销时就显得更有底气。

虽说没有脱离产品力的价值营销,但因为不同过程面向的人不一样,销售前期就要主动价值营销,前期接触的都是高管,看PPT更符合常规,也节约时间。后期成单负责操作的则是普通员工。前期销售与高管“勾勒未来“,后期实施与员工“深入细节”。